Оглавление
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Понятие кредитного риска. Классификация кредитных рисков
1.2. Система управления кредитным риском
1.3.Выбор методики оценки кредитного риска коммерческого банка
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В ОАО БАНК «ПЕТРОКОММЕРЦ»
2.1. Организационно-экономическая характеристика ОАО Банк «Петрокоммерц»
2.2. Динамика и структура кредитного портфеля ОАО Банк «Петрокоммерц»
2.3. Процесс управления кредитным риском в ОАО Банк «Петрокоммерц»
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В ОАО БАНК «ПЕТРОКОММЕРЦ»
3.1. Приоритетные направления развития политики банка в области управления кредитным риском
3.2. Рекомендации по снижению кредитного риска в деятельности ОАО Банк «Петрокоммерц»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Введение
Кредитные операции являются одним из важнейших направлений бизнеса современных коммерческих банков. Активы, сформированные по результатам операций кредитования, как правило, являются одним из основных источников, дохода банка, приносящих банку доходы. В то же время операции кредитования являются и одними из самых рисковых, что обусловлено соотношением «риск-доходность», сводимым к формуле: чем больше доходы, тем выше уровень риска и наоборот. Таким образом, для того, чтобы получать наиболее высокие показатели от осуществления кредитной деятельности, банки вынуждены принимать на себя высокие кредитные риски.
В начале нынешнего столетия наша страна пережила бум кредитования, а его интенсивное развитие было приостановлено финансово-экономическим кризисом 2008 – 2009 г.г., кода вследствие ухудшения экономической ситуации в стране и финансового положения кредитных организаций, роста просроченной задолженности по кредитам и снижения чистой прибыли, были существенно снижены объёмы кредитования, приостановлены или вовсе прекращены ряд кредитных программ. Наблюдаемый эффект быстрого роста уровня просроченной задолженности как по корпоративному, так и по розничному сегментам был связан в первую очередь, с наступлением сроков платежей по кредитам, выданных в начале кредитного бума, когда системы риск-менеджмента банков находились на начальном этапе формирования, а банки проводили весьма агрессивную и не всегда разборчивую политику создания клиентской базы заемщиков. В этих условиях без должной организации процесса управления рисками система кредитования могла стать не только причиной краха конкретного банка, но и опасным каналом распространения операционных и финансовых рисков на всю банковскую систему страны.
В последние годы в развитии банковской системы РФ наблюдалась положительная динамика по расширению перечня предоставляемых кредитных услуг, росту объемов кредитования корпоративных клиентов и развитию ритейловых направлений кредитования. В то же время аналитики отмечают неустойчивость тенденции к расширению кредитования в послекризисный период, что сдерживает экономический рост и вызывает внимание органов государственного управления вообще и банковского надзора в частности.
Помимо мер, предпринимаемых Банком России по совершенствованию
порядка определения и нормирования кредитных рисков и создания адекватных резервов на возможные потери, не менее важны мероприятия, направленные на снижение самой вероятности возникновения рисков. В связи с этим, приоритетным направлением является организация в банках эффективных систем управления кредитным риском, направленных на снижение вероятности возникновения рисковых событий, улучшение качества и доходности кредитного портфеля банка.
Вышесказанное свидетельствует о необходимости дальнейшего исследования проблем управления кредитными рисками с учетом опыта финансово-экономического кризиса по линии развития теоретических основ и предложений по совершенствованию кредитного риск-менеджмента.
Проблемы организации кредитной деятельности, кредитного процесса, управления кредитными рисками в коммерческих банках освещены в трудах российских авторов И.Т. Балабанова, Г.Н. Белоглазова, Л.Г. Батракова, М.П. Березина, Ю.В. Вешкин, Н.И. Валенцевой, Е.Б. Герасимовой, Л.Г. Ефимовой, Е.П. Жарковской, А.В. Ивановской, Г.Г. Коробовой, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушина, А.А. Максютова, Г.С. Пановой, И.О. Сорокина, Е.С. Ступникова, Г.Н. Щербакова И.Р. Унаняна и др.
Цель работы состоит в анализе управления кредитными рисками коммерческого банка на примере ОАО Банк «Петрокоммерц» и разработке рекомендаций по совершенствованию этого процесса.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
— охарактеризовать сущность кредитного риска и рассмотреть классификацию кредитных рисков;
— исследовать особенности системы управления кредитными рисками;
— разработать методику оценки кредитного риска коммерческого банка;
— провести анализ управления кредитным риском в коммерческом банке;
— дать организационно-экономическую характеристику объекта исследования;
— провести анализ кредитного риска банка;
— дать оценку управления кредитным риском в банке;
— разработать рекомендации по совершенствованию управления кредитным риском в банке.
Объектом исследования является кредитная деятельность ОАО Банк «Петрокоммерц».
Предмет исследования — управление кредитным риском в ОАО Банк «Петрокоммерц».
Теоретической базой исследования являются труды российских ученых по проблемам банковского дела, банковского менеджмента, а информационной — законодательные и нормативные акты РФ, Банка России. По практическим вопросам управления кредитным портфелем, и кредитным риском банка изучены внутренние нормативные и финансовые документы ОАО Банк «Петрокоммерц».
В исследовании использовались следующие методы познания: экономико-статистический, графический, дедуктивный, эмпирический. При изучении социально-экономических процессов и финансовых отношений применялись приемы экономического анализа — наблюдение, группировка, сравнение, выборка, учет взаимосвязей и тенденций.
Реализация разработанных положений и практических рекомендаций позволит повысить эффективность управления кредитным риском в ОАО Банк «Петрокоммерц», улучшить качество кредитного портфеля банка.
Структура работа определена логикой и задачами, поставленными в исследовании. Работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованных источников и приложений. Во введении обоснована актуальность темы исследования; сформулированы его цель, задачи, объект и предмет; определена теоретическая, информационная и методологическая основы работы. В первой главе рассматриваются теоретические аспекты управления кредитным риском коммерческого банка, методика оценки кредитного риска; вторая глава посвящена анализу кредитного риска ОАО Банк «Петрокоммерц» и оценке управления кредитным риском в банке; в третьей главе разработаны рекомендации, направленные на совершенствования системы управления риском банка. В заключении подведены итоги проведённого исследования.
